Hyvinvointilautakunta
Pöytäkirja 01.11.2022/Pykälä 40

Hvltk 01.11.2022 § 40  

224/00.03.00/2022  

Valmistelija Rehtori Sari Hakulinen, p. 044 7676640

Tarkastuslautakunta on esittänyt, että lautakunnilta ja toimialoilta pyydetään vastineet vuoden 2021 arviointikertomuksessa esitettyihin havaintoihin, selvityspyyntöihin ja suosituksiin sekä ilmoittamaan niistä kunnanvaltuustolle sekä edelleen tarkastuslautakunnalle viimeistään marraskuun loppuun mennessä.

Arviointikertomus 2021 on oheismateriaalina.

Tarkastuslautakunnan havainnot ja suositukset

Talousarvio toteutui kokonaisuutena hyvin, mutta tulosaluetasoisia ylityksiä on. Määrärahamuutokset tulee käsitellä talousarviovuoden aikana.

 Hyvinvointilautakunan alaisten tulosaluetasoisten ylitykset muodostuvat seuraavasti:

-          Esi ja perusopetus tot 102 %, tulosalueen toimintakulut ovat vuonna 2021 yht. 96 %, toimintakatteen ylitys johtuu tukien ja avustusten arvioitua pienemmästä summasta. Tukia ja avustusten suuruutta on hankala arvioida, sillä useimmat hankkeet aukenevat vasta talousarvio vuonna, myös päätökset avustusten suuruudesta tulevat keskellä talousarviovuotta. Kotikuntakorvausten suuruutta on myös haasteellista arvioida talousarviovuoden aikana, sillä nämä maksut tulevat tiedoksi vasta vuoden päätteeksi.

-          Kirjastopalvelut tot 103 %, tulosalueen toimintakulut vuonna 2021 ovat yht. 100 %. Ylitys johtuu suurimmaksi osaksi sisäisistä kuluista, henkilöstökulut ovat ylittyneet 6000 €:lla. Henkilöstökulujen ylitys liittyy loppuvuoden ajanjaksoon sijoittuvaan sijaistarpeeseen.

-          Varhaiskasvatus tot 102 %, tulosalueen toimintakulut ovat vuonna 2021 98 %, toimintakatteen ylitys johtui koronavuoden aikana pienentyneistä varhaiskasvatuksen palvelujen tuotoista.

Ulkoistettujen palveluiden seurantaan kaivataan enemmän mittareita ja tavoitteita

Hyvinvointilautakunta ostaa Kotkan seudun musiikkiopiston palveluna oppilaspaikkoja sekä Loviisan kansalaisopiston tuottamia kursseja. Mittareina ovat musiikkiopiston oppilaspaikkojen täyttyminen sekä Loviisan kansalaisopiston toteutuneet kurssitunnit. Musiikkiopiston ja kansalaisopiston toiminta perustuu opinto-ohjelman mukaiseen toimintaan, joissa määritellään tarkemmin toiminnan tavoitteet.

Päätösehdotus Hyvinvointilautakunta antaa ylläolevan vastineen vuoden 2021 arviointikertomukseen kunnanvaltuustolle sekä edelleen tarkastuslautakunnalle.

Päätös Hyväksyttiin.