Hyvinvointilautakunta
Pöytäkirja 27.10.2026/Pykälä 60

Hvltk 27.10.2026 § 60  

303/02.02.00/2026  

Valmistelija Rehtori Sari Hakulinen, p. 044 767 6640

 Kunnanhallituksen hyväksymän talousarvion 2027 ja taloussuunnitelman 2027-2029 laadintaohjeen mukaan budjetoinnin lähtökohtana on oltava käytännössä menojen n. 1 %:n kasvu.

 Arvio palkkasumman muutoksesta vuodelle 2027 on noin 2,5 %.

 Vuoden 2025 tilinpäätös oli 4 186 euroa alijäämäinen. Vuoden 2026 tilinpäätösennuste on toimintamenojen osalta ohjetta laadittaessa pääpiirteittäin budjetoidun mukainen. Valtionosuuksien kehitys tullee lähivuosina olemaan luultavasti heikkoa. Talouden toteumaa, ennustetta vuodelle 2026 ja budjetin loppusummaa jouduttaneen tarkastelemaan syksyn edetessä ja ennusteiden tarkentuessa.

 Kunnan talouden tasapainon ylläpitämiseksi investointisuunnitelma on pidettävä maltillisena. Käyttötalouden tasapainon ja lainanoton kannalta keskimääräiset vuotuiset investoinnit eivät saisi ylittää vuosikatteen tasoa. Vuonna 2027 nettoinvestointien tason tulisi asettua noin 1 miljoonan euron tuntumaan.

 Hyvinvointilautakunnan käyttöpuolen talousarvion sitovat tulosalueet vuoden 2027 talousarviossa ovat seuraavat:

-          esi- ja perusopetus

-          keskiaste ja muu koulutus

-          kirjastopalvelut

-          vapaa-aikapalvelut

-          varhaiskasvatus

 Kevätkauden 2027 aikana Hyvinvointilautakunta laatii laskutusperiaatteet peruuttamattomien päivähoitopäivien osalle sekä tarkentaa koulukyytisääntöä peruuttamattomien koulukyytien laskutuksen osalta.

 Samoin kevätkauden 2027 aikana tarkastellaan liikuntapalvelujen palvelutasoa.

 Hyvinvointilautakunnan talousarvio vuodelle 2027 ja investointi-suunnitelma 2027-2028 ovat oheismateriaalina.

Päätösehdotus 

Päätös